國(guó)統(tǒng)股份：2023年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制、監(jiān)管要求，結(jié)合新疆國(guó)統(tǒng)管道股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度，在查閱了公司各項(xiàng)管理規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，對(duì)公司2023年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）內(nèi)部控制的運(yùn)行情況及有效性進(jìn)行了檢查，編制了2023年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告如下：

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任；監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于內(nèi)外部環(huán)境、經(jīng)營(yíng)情況及法律法規(guī)的變化，可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档�，根�?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷；根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。

自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間，未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：公司及全部控股子公司；納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的100%；納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)：包括預(yù)應(yīng)力鋼筒混凝土管、各種輸水管道及異型管件、地鐵盾構(gòu)環(huán)片等水泥制品的制造、砼結(jié)構(gòu)構(gòu)件制造業(yè)務(wù)等；主要檢查評(píng)價(jià)事項(xiàng)包括：公司及控股子公司內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等控制要素，涵蓋公司治理、人力資源、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理、全面預(yù)算、合同管理、信息管理、內(nèi)部監(jiān)督、對(duì)外投資、安全生產(chǎn)等各項(xiàng)環(huán)節(jié)；重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：宏觀政策變化的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的風(fēng)險(xiǎn)、原材料價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款余額偏高及現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)等。

上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司依據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》及深圳證券交易所頒布的《上市公司內(nèi)部控制指引》、《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)及證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 21 號(hào)—年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的一般規(guī)定》等，以及公司《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法》《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，并結(jié)合公司制定的內(nèi)部控制管理制度手冊(cè)的規(guī)定，對(duì)公司2023年度內(nèi)部控制運(yùn)行的有效性進(jìn)行了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作。

公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

1．財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

②對(duì)于已經(jīng)報(bào)送或公告的財(cái)務(wù)報(bào)告出現(xiàn)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行錯(cuò)報(bào)更正;

③外部審計(jì)或檢查發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；

④公司審計(jì)委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無效，以及造成公司內(nèi)部控制環(huán)境無效的其他情形。

①當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重要錯(cuò)報(bào)，控制活動(dòng)未能識(shí)別該錯(cuò)報(bào)；

②錯(cuò)報(bào)雖然未達(dá)到和超過重要性水平，但仍應(yīng)引起董事會(huì)和管理層的重視；

③對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制。

定量標(biāo)準(zhǔn)	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
利潤(rùn)總額	錯(cuò)報(bào)≥5%	2%≤錯(cuò)報(bào)<5%	錯(cuò)報(bào)<2%

2.非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

①違反“三重一大”決策程序，導(dǎo)致決策嚴(yán)重失誤；

②違反國(guó)家法律法規(guī)，對(duì)公司造成重大資產(chǎn)損失、重大法律風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重不良影響；

③媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)，對(duì)公司造成重大資產(chǎn)損失或嚴(yán)重不良影響；

④已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給公司管理層的重大缺陷在合理期限內(nèi)未得到整改；

⑤重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效，且缺乏有效的補(bǔ)償性控制。

①未完全履行“三重一大”決策程序，決策過程不民主，造成決策失誤；

②違反國(guó)家法律法規(guī)，對(duì)公司造成較大資產(chǎn)損失、較大法律風(fēng)險(xiǎn)或較大不良影響；

③媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)，對(duì)公司造成較大資產(chǎn)損失或較大不良影響；

④已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給公司管理層的重要缺陷在合理期限內(nèi)未得到整改；

⑤重要業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在控制缺陷，對(duì)公司造成較大風(fēng)險(xiǎn)。

C.除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定為一般缺陷。

定量標(biāo)準(zhǔn)	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
利潤(rùn)總額	內(nèi)部控制缺陷造成的資產(chǎn)損失≥5%	3%≤內(nèi)部控制缺陷造成的資產(chǎn)損失<5%	內(nèi)部控制缺陷造成的資產(chǎn)損失<3%

1．財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

2．非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

根據(jù)上述財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，公司在2023年開展的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作中，通過對(duì)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督進(jìn)行評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)在設(shè)計(jì)和運(yùn)行中存在一般缺陷，主要表現(xiàn)：

一是內(nèi)控執(zhí)行缺陷。主要是應(yīng)收賬款清欠工作未按照公司制度進(jìn)行月度考核；對(duì)完成應(yīng)收賬款考核任務(wù)的單位及責(zé)任人實(shí)施了獎(jiǎng)勵(lì)措施，而對(duì)未完成應(yīng)收賬款考核任務(wù)的單位及責(zé)任人沒有實(shí)施相應(yīng)的處罰措施。

二是內(nèi)控執(zhí)行缺陷。未按照三項(xiàng)資產(chǎn)管理，對(duì)預(yù)付賬款和存貨進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與考核。

三是內(nèi)控制度缺陷。主要是依據(jù)《安全生產(chǎn)法》和《環(huán)境保護(hù)法》對(duì)照檢查自評(píng)，公司安環(huán)管理制度中缺少《安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)管理制度》和《環(huán)境保護(hù)管理制度》，需要制定完善。

四是內(nèi)控執(zhí)行缺陷。主要是哈爾濱國(guó)統(tǒng)管道有限公司組織的消防安全培訓(xùn)未對(duì)全員進(jìn)行培訓(xùn)，不符合哈爾濱公司《消防安全管理制度》第五條的相關(guān)規(guī)定；新疆天山管道有限責(zé)任公司租賃方新進(jìn)廠員工三級(jí)安全教育不健全，且未建立三級(jí)教育培訓(xùn)記錄資料，不符合天山管道公司《安全生產(chǎn)管理制度》的要求。

五是內(nèi)控執(zhí)行缺陷。主要是對(duì)于廣東海源公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)入國(guó)統(tǒng)股份的固定資產(chǎn)，未按照固定資產(chǎn)明細(xì)分類進(jìn)行核算。

針對(duì)公司2023年在開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)過程中所發(fā)現(xiàn)存在的設(shè)計(jì)和運(yùn)行中的一般缺陷，不會(huì)對(duì)公司整體內(nèi)部控制造成影響，不會(huì)影響整體控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

公司已制定了相應(yīng)的整改計(jì)劃、措施并在2024年經(jīng)營(yíng)管理工作中，扎實(shí)逐項(xiàng)推進(jìn)整改工作的落實(shí)、完善和提高。

整改措施：對(duì)于應(yīng)收賬款指標(biāo)已列入到公司與所屬單位簽訂的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核中，對(duì)其指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)，以加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款的管理。在后續(xù)日常經(jīng)營(yíng)管理工作中，經(jīng)營(yíng)開發(fā)部將認(rèn)真執(zhí)行《逾期應(yīng)收賬款清欠工作管理辦法》的規(guī)定，完善考核，做到及時(shí)獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)，并做好對(duì)各分子公司應(yīng)收款回款力度的管理，加大清欠隊(duì)伍建設(shè)，采取多種手段進(jìn)行清欠、回款。

整改措施：對(duì)于存貨指標(biāo)已列入到公司與所屬單位簽訂的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核中，對(duì)其指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)，以加強(qiáng)對(duì)存貨的管理。在后續(xù)工作中，運(yùn)營(yíng)管理部將對(duì)預(yù)付賬款和存貨進(jìn)行考核，按月進(jìn)行檢查統(tǒng)計(jì)，加強(qiáng)對(duì)存貨的管控，以降低存貨庫存量，按照生產(chǎn)進(jìn)度需求控制好生產(chǎn)所需原材料，防止資金占用沉淀，積極盤活流動(dòng)資產(chǎn)，加強(qiáng)監(jiān)管。

整改措施：①制定公司《安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)管理制度》、《環(huán)境保護(hù)管理制度》，規(guī)范公司安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)、環(huán)境保護(hù)管理的內(nèi)容、要求、培訓(xùn)效果、環(huán)境保護(hù)、考核等相關(guān)內(nèi)容；②宣貫相關(guān)管理制度及要求；③嚴(yán)格按照完善后的制度規(guī)定執(zhí)行，制定監(jiān)督檢查計(jì)劃，定期或不定期抽查執(zhí)行情況。

整改措施：哈爾濱公司將加強(qiáng)組織對(duì)員工全員的消防安全培訓(xùn)，認(rèn)真宣貫《消防安全管理制度》，增強(qiáng)安全生產(chǎn)意識(shí)，樹牢安全生產(chǎn)責(zé)任；天山管道公司將加強(qiáng)對(duì)《安全生產(chǎn)管理制度》的學(xué)習(xí)，明確租賃方安全生產(chǎn)管理要求和責(zé)任，認(rèn)真做好新員工三級(jí)安全教育培訓(xùn)，做好不定期抽查執(zhí)行情況。

整改單位：哈爾濱國(guó)統(tǒng)管道有限公司、新疆天山管道有限責(zé)任公司

整改措施：由于中國(guó)物流集團(tuán)全集團(tuán)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)2024年，將全面進(jìn)行更換新系統(tǒng)，新財(cái)務(wù)軟件將更換現(xiàn)行財(cái)務(wù)軟件，因而計(jì)劃將在2024年更換財(cái)務(wù)軟件后，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整及固定資產(chǎn)明細(xì)錄入工作，預(yù)計(jì)10月完成。

2023年公司內(nèi)部控制體系建設(shè)及評(píng)價(jià)工作，在公司黨委、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層的高度重視和領(lǐng)導(dǎo)下，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范和加強(qiáng)公司內(nèi)控管理和防風(fēng)險(xiǎn)能力，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的建設(shè)及各項(xiàng)制度的落實(shí)執(zhí)行，加強(qiáng)了合規(guī)管理，規(guī)范了業(yè)務(wù)流程，著力提高經(jīng)營(yíng)管理工作。公司已建立了以《公司章程》為主線的內(nèi)控制度體系，截止2023年已新制訂、修訂內(nèi)控管理制度309個(gè)；2023年新制訂制度16個(gè)、修訂14個(gè)、廢止14個(gè)，目前已形成適應(yīng)公司內(nèi)控管理需要的《法人治理管理手冊(cè)》《行政管理手冊(cè)》《人力資源管理手冊(cè)》《財(cái)務(wù)管理手冊(cè)》《生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理手冊(cè)》《安環(huán)管理手冊(cè)》《營(yíng)銷管理手冊(cè)》《技術(shù)質(zhì)量管理手冊(cè)》《戰(zhàn)略投資管理手冊(cè)》《內(nèi)部審計(jì)管理手冊(cè)》《黨群管理手冊(cè)》等十一個(gè)內(nèi)控管理手冊(cè)，更好地促進(jìn)了公司完善法人治理、規(guī)范運(yùn)作、強(qiáng)管理、補(bǔ)短板，公司管理制度建設(shè)更加完善健全，制度有規(guī)可依、有章可尋，為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)中更好的貫徹執(zhí)行內(nèi)控管理制度奠定了基礎(chǔ)。

2024年是公司“扭虧脫困”關(guān)鍵之年，也是落實(shí)天山建材集團(tuán)“瘦身去化扭虧強(qiáng)管控”提質(zhì)增效方案的攻堅(jiān)決勝之年，公司將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，我們將以高昂的精神保持公司經(jīng)營(yíng)管理工作穩(wěn)中求進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，借助國(guó)改三年行動(dòng)、科改工作的成果，在內(nèi)控建設(shè)方面，繼續(xù)推進(jìn)公司制度建設(shè)，繼續(xù)完善健全公司內(nèi)控管理，用制度規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為；并做好內(nèi)控整改工作，進(jìn)一步加強(qiáng)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理，充分發(fā)揮各職能部門監(jiān)督機(jī)制，完善公司法人治理，有效防范化解公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；推動(dòng)公司依法合規(guī)高效經(jīng)營(yíng)、高質(zhì)量發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)公司2024年戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。